退休人士的負債危機：退休金與債務重組的關係

不少退休人士在職時積累的信用卡或貸款債務，退休後因收入大幅下降而變得難以負擔。面對這種情況，了解債務重組（IVA）對退休人士的特別考慮，有助及早規劃應對方案。

退休人士申請IVA的核心難題：收入來源

IVA方案的可行性建基於申請人有穩定、可預測的收入用以每月還款。退休人士的收入來源與在職人士不同，可能包括：

• 強積金（MPF）累算權益的提取
• 長者生活津貼或其他政府津貼
• 退休金（適用於公務員或特定行業）
• 物業租金收入或其他被動收入
• 子女或家人的定期資助

受託人在設計方案時，需要綜合評估這些收入來源的穩定性及金額，以制定合理的還款計劃。

強積金在債務重組中的處理

根據香港法例，強積金累算權益在未提取前受到法定保護，一般不會被視為可供債務重組分配的資產，債權人亦不能要求強制提取強積金用以還債。然而，一旦達到法定退休年齡並已提取強積金後，款項即轉化為個人資產，需要按一般資產規則申報及處理。

已提取退休金的處理方式

• 已提取並存於銀行的退休金，屬於申請時須申報的資產
• 部分方案可能要求將部分退休金存款用作一次性還款，以提高方案對債權人的吸引力
• 受託人通常會考慮預留合理金額作為退休人士的生活及醫療儲備，而非要求全數注入方案

退休人士應否考慮破產而非IVA？

若退休人士的收入極不穩定或金額過低，難以維持IVA下的每月還款，債務重組可能未必是最合適的選項，此時可考慮申請破產。破產程序中，已受保護的強積金同樣不受影響，但破產紀錄及相關限制（如出境限制）需要一併考慮。建議在兩者之間作出選擇前，詳細評估個人狀況。

退休前的財務規劃建議

• 退休前盡量清還高息債務，減低退休後的財務壓力
• 如已預見退休後還款能力不足，應提早諮詢專業意見，而非待債務累積後才處理
• 善用強積金「半退休提取」等安排前，先了解對個人財務規劃的影響

為退休生活解開債務枷鎖

退休本應是享受人生的階段，不應被債務問題困擾。如你或家中長輩正面對退休後的負債壓力，歡迎聯絡我們的專業團隊，了解最適合的債務重組或其他債務解決方案。